一拍以評(píng)估價(jià)7折的價(jià)格出售，卻以流拍告終后，近日，北京農(nóng)商行200萬(wàn)股股權(quán)將在京東拍賣(mài)平臺(tái)進(jìn)行二拍，起拍價(jià)643.2萬(wàn)元，較評(píng)估價(jià)1148.4萬(wàn)元進(jìn)一步低至5.6折。

這樣股權(quán)拍賣(mài)遇冷的情況，北京農(nóng)商行不是第一次出現(xiàn)。信息顯示，2020年2月，北京二十一世紀(jì)奧亞德經(jīng)貿(mào)有限公司所有的北京農(nóng)商行796.62萬(wàn)股權(quán)、500萬(wàn)股股權(quán)曾在阿里拍賣(mài)平臺(tái)掛牌拍賣(mài)，均是較評(píng)估價(jià)8折出售，但最后均也是流拍。

“北京農(nóng)商行是全國(guó)第二大農(nóng)商行，且正在尋求上市，按理說(shuō)他家股權(quán)后期升值空間還是較高的。我接觸的有意轉(zhuǎn)讓股權(quán)的小股東都是要求溢價(jià)出售。”山東一家資管公司相關(guān)人士向記者介紹。據(jù)悉，從2011年起該行就成立了IPO領(lǐng)導(dǎo)小組，但籌備9年多至今仍處上市輔導(dǎo)期。

記者注意到，今年3月10日，北京證監(jiān)局披露的北京農(nóng)商行IPO輔導(dǎo)工作報(bào)告(第十四期)顯示，輔導(dǎo)期內(nèi)，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)重點(diǎn)關(guān)注了疫情對(duì)該行經(jīng)營(yíng)情況的影響。

數(shù)據(jù)顯示，截至2020年9月底，該行實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)51.24 億元，同比降幅從2020年上半年的15.07%進(jìn)一步擴(kuò)大至17.67%。同期資本利潤(rùn)率、資產(chǎn)利潤(rùn)率同比分別下降4.01個(gè)百分點(diǎn)、0.22個(gè)百分點(diǎn)。

盈利弱化的同時(shí)，該行業(yè)務(wù)合規(guī)方面也是問(wèn)題頻出。記者梳理發(fā)現(xiàn)，2020年北京農(nóng)商行因貸款資金被挪用、員工行為管理薄弱等12項(xiàng)違法違規(guī)事實(shí)收到2張銀保監(jiān)罰單，合計(jì)遭罰550萬(wàn)元。另因違規(guī)涉企收費(fèi)被銀保監(jiān)會(huì)點(diǎn)名通報(bào)一次。此外，北京農(nóng)商行因反洗錢(qián)不力被人民銀行營(yíng)業(yè)管理部罰款1948萬(wàn)元，兩名時(shí)任副行長(zhǎng)作為相關(guān)責(zé)任人被罰合計(jì)16萬(wàn)元。上市籌備關(guān)鍵期，北京農(nóng)商行內(nèi)控管理遭受拷問(wèn)。

多項(xiàng)股權(quán)拍賣(mài)流拍，起拍價(jià)一降再降

記者從阿里拍賣(mài)平臺(tái)、京東拍賣(mài)平臺(tái)了解到，北京農(nóng)商行近期有3筆股權(quán)即將開(kāi)拍。其中一項(xiàng)預(yù)告顯示，4月26日，北京農(nóng)商行200萬(wàn)股股權(quán)將進(jìn)行拍賣(mài)，所有人為張某，股權(quán)處置單位是北京市海淀區(qū)人民法院。起拍價(jià)643.2萬(wàn)元，較評(píng)估價(jià)1148.4萬(wàn)元相當(dāng)于5.6折出售。

記者注意到，這筆股權(quán)是二次拍賣(mài)。此前4月2日就被掛上京東拍賣(mài)平臺(tái)，起拍價(jià)為804萬(wàn)元，較評(píng)估價(jià)7折出售，但最終流拍。目前這一標(biāo)的有969人圍觀，22人關(guān)注提醒，0人報(bào)名。

無(wú)獨(dú)有偶，此前北京農(nóng)商行股權(quán)拍賣(mài)因遇冷而降價(jià)的情況也曾出現(xiàn)。信息顯示，2020年2月，北京二十一世紀(jì)奧亞德經(jīng)貿(mào)有限公司所有的北京農(nóng)商行796.62萬(wàn)股權(quán)、500萬(wàn)股股權(quán)曾在阿里拍賣(mài)平臺(tái)掛牌拍賣(mài)，均是較評(píng)估價(jià)8折出售，但均以流拍告終。

就近期的小股東股權(quán)拍賣(mài)事件，記者咨詢(xún)了北京農(nóng)商行董事會(huì)辦公室。相關(guān)人士表示，銀行方面知曉相關(guān)拍賣(mài)事項(xiàng)，均是小股東、自然人股東因經(jīng)濟(jì)糾紛被法院凍結(jié)了名下股權(quán)，現(xiàn)被強(qiáng)制執(zhí)行拍賣(mài)資產(chǎn)。

相比抵債時(shí)的折價(jià)出售，山東一家資管公司相關(guān)人士向記者表示，其接觸的北京農(nóng)商行自然人股東有意轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，要價(jià)還是比較高的。據(jù)其介紹，近期北京農(nóng)商行一位自然人股東有意轉(zhuǎn)讓16.6萬(wàn)股股權(quán)，帶股權(quán)證、含2020年分紅，起拍價(jià)150萬(wàn)元。“北京農(nóng)商行目前每股凈值大概6元左右，16.6萬(wàn)股股權(quán)估值在100萬(wàn)左右。這位自然人股東要價(jià)150萬(wàn)，溢價(jià)的依據(jù)主要是該行上市后的股權(quán)升值空間較大。近年該行的分紅也比較穩(wěn)定，2019年每100股分紅12元。”

記者在京東拍賣(mài)平臺(tái)“資產(chǎn)處置”一欄中看到了這份股權(quán)拍賣(mài)公告。信息顯示，該標(biāo)的首次拍賣(mài)在2021年2月6日，最近一次拍賣(mài)剛剛于4月23日上午10時(shí)結(jié)束，期間共拍賣(mài)8次，不過(guò)，結(jié)果均顯示為流拍。

據(jù)悉，早在2011年底北京農(nóng)商行就成立了IPO領(lǐng)導(dǎo)小組，開(kāi)始籌備上市事項(xiàng)。直至2018年9月，北京農(nóng)商行才簽署上市輔導(dǎo)協(xié)議，同年10月股東大會(huì)審議通過(guò)了《關(guān)于北京農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股(A股)股票并上市的議案》。一年有效期滿(mǎn)后曾進(jìn)行延期，此后北京農(nóng)商行的上市戰(zhàn)線(xiàn)再被延長(zhǎng)，但截至目前一直沒(méi)有實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。

該行最新上市相關(guān)信息，是2021年3月10日，證監(jiān)會(huì)北京監(jiān)管局網(wǎng)站披露的中信建投證券和中金公司對(duì)北京農(nóng)商行IPO主板上市第十四期輔導(dǎo)工作報(bào)告。報(bào)告顯示，受疫情影響IPO工作計(jì)劃有所延后，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)聯(lián)合北京市金杜律師事務(wù)所對(duì)更新期間輔導(dǎo)對(duì)象經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行了補(bǔ)充盡職調(diào)查。

凈利潤(rùn)下滑，全年因違規(guī)被罰近2500萬(wàn)元

官網(wǎng)信息顯示，北京農(nóng)商行改制成立于2005年10月19日，前身是創(chuàng)立于1951年的北京農(nóng)村信用社，是國(guó)務(wù)院首家批準(zhǔn)組建的省級(jí)股份制農(nóng)商銀行。截至2020年9月底，北京農(nóng)商行資產(chǎn)規(guī)模突破萬(wàn)億元，達(dá)10160億元，較年初增加579.38億元，增長(zhǎng)6.05%。

北京農(nóng)商行資產(chǎn)擴(kuò)張的同時(shí)，該行的盈利水平卻未能跟上。數(shù)據(jù)顯示，北京農(nóng)商行2020年上半年分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)96.06億元、35.78億元，同比分別下滑2.51%、15.07%。截至2020年9月底，該行實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)51.24億元，同比減11億元，降幅進(jìn)一步擴(kuò)大至17.67%;資本利潤(rùn)率11.19%，同比下降4.01個(gè)百分點(diǎn);資產(chǎn)利潤(rùn)率0.69%，同比下降0.22個(gè)百分點(diǎn)。

資產(chǎn)質(zhì)量方面，截至2020年9月，北京農(nóng)商行不良貸款率為0.96%，較2019年底微升0.01個(gè)百分點(diǎn)。不良貸款余額36.13億元，較上年底的32.28億元增加11.93%。撥備覆蓋率384.37%，較上年底的398.24%下降13.87個(gè)百分點(diǎn)。上述數(shù)據(jù)表現(xiàn)優(yōu)于全國(guó)商業(yè)銀行的平均水平，但其資產(chǎn)質(zhì)量惡化風(fēng)險(xiǎn)不能忽視。歷史數(shù)據(jù)顯示，2018年末，北京農(nóng)商行的不良率僅有0.36%，撥備覆蓋率極高達(dá)1068.87%。

業(yè)務(wù)合規(guī)方面，記者梳理發(fā)現(xiàn)，2020年北京農(nóng)商行收到2張銀保監(jiān)罰單，因存在違規(guī)開(kāi)展票據(jù)業(yè)務(wù)、違規(guī)開(kāi)展債券代持業(yè)務(wù)、貸款資金被挪用、違規(guī)發(fā)放土地儲(chǔ)備貸款、員工行為管理薄弱等12項(xiàng)違法違規(guī)事實(shí)被責(zé)令改正，合計(jì)遭罰550萬(wàn)元。

因違規(guī)涉企收費(fèi)，北京農(nóng)商行還被銀保監(jiān)會(huì)點(diǎn)名通報(bào)一次。2020年7月，銀保監(jiān)會(huì)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)局通報(bào)銀行違規(guī)涉企收費(fèi)案例顯示，北京農(nóng)商銀行于2015年11月26日向某公司提供保理融資5億元，向借款人收取1000萬(wàn)元保理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)。該行服務(wù)價(jià)目表公示的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：保理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)一般應(yīng)按照融資金額的0.3%-1%的標(biāo)準(zhǔn)在融資發(fā)放前一次性收取。按公示的服務(wù)價(jià)格最高標(biāo)準(zhǔn)1%測(cè)算，該行超公示標(biāo)準(zhǔn)收取手續(xù)費(fèi)500萬(wàn)元。

此外，2020年9月，北京農(nóng)商行因反洗錢(qián)不力被人民銀行營(yíng)業(yè)管理部罰款1948萬(wàn)元。罰單信息顯示，北京農(nóng)商行存在為身份不明的客戶(hù)提供服務(wù)或與其進(jìn)行交易等4項(xiàng)違法行為，時(shí)任北京農(nóng)商銀行副行長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)于輝，對(duì)上述違法違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任，被罰款12.8萬(wàn)元。時(shí)任北京農(nóng)商銀行副行長(zhǎng)曾林峰，對(duì)上述違法違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任，被罰款3.2萬(wàn)元。

即2020年北京農(nóng)商行因違規(guī)合計(jì)被罰近2500萬(wàn)元，疊加業(yè)績(jī)下滑、資產(chǎn)質(zhì)量下行等情況，無(wú)疑給正處上市籌備關(guān)鍵期的北京農(nóng)商行帶來(lái)重重挑戰(zhàn)。已走過(guò)漫漫9年上市路，北京農(nóng)商行的IPO計(jì)劃何時(shí)能如愿?記者將繼續(xù)關(guān)注。(賀向軍 豐鳳鳴)